Экспертиза цифровых финансовых активов, цифровой валюты и криптоактивов

Экспертиза цифровых финансовых активов, цифровой валюты и криптоактивов — это специализированное исследование операций, сделок, цифровых следов, блокчейн-транзакций, криптовалютных кошельков, токенов, смарт-контрактов, майнинговой деятельности и иных объектов цифровой финансовой среды.

Данное направление находится на стыке компьютерно-технической, финансово-экономической, оценочной, бухгалтерской и аналитической экспертизы. Оно может быть востребовано по судебным спорам, уголовным, арбитражным и гражданским делам, корпоративным конфликтам, делам о взыскании убытков, мошенничестве, неправомерном распоряжении цифровыми активами, а также при досудебной оценке рисков и подготовке доказательственной базы.

Эксперты НИИСЭ проводят исследования цифровых активов с учетом технических данных распределенных реестров, сведений о транзакциях, информации об адресах и кошельках, данных криптовалютных бирж, обменников, P2P-операций, документов по сделкам, бухгалтерских и финансовых материалов, а также иных цифровых и документальных следов.

В каких случаях требуется экспертиза

Экспертиза может потребоваться, если необходимо:

• установить движение цифровых активов по блокчейн-адресам;
• подтвердить факт совершения операций с криптовалютой или цифровыми финансовыми активами;
• определить принадлежность, использование или связь криптовалютных кошельков и адресов;
• оценить стоимость цифровых активов на определенную дату;
• определить размер убытков, связанных с операциями с криптоактивами;
• выявить признаки мошенничества, обмана, вывода активов или сокрытия цифровых следов;
• исследовать операции на криптовалютных биржах, обменниках и P2P-платформах;
• провести анализ майнинговой деятельности, оборудования, доходов и расходов;
• исследовать смарт-контракты, токены, NFT и токенизированные права;
• подготовить заключение специалиста, рецензию или судебное экспертное заключение.

Какие материалы могут потребоваться

Для проведения экспертизы могут потребоваться:

• судебное определение или постановление о назначении экспертизы;
• договоры, соглашения, расписки, переписка сторон;
• адреса криптовалютных кошельков;
• хэши транзакций;
• сведения из личных кабинетов бирж, обменников, P2P-платформ;
• скриншоты операций и платежных документов;
• банковские выписки;
• данные бухгалтерского и налогового учета;
• документы по майнинговому оборудованию;
• техническая документация, логи, отчеты, выгрузки;
• сведения об информационной системе выпуска цифровых финансовых активов;
• иные материалы, имеющие значение для исследования.

Примерные вопросы для эксперта

Перед экспертом могут быть поставлены следующие вопросы:

1. Имели ли место операции с цифровыми финансовыми активами, цифровой валютой или криптовалютой?
2. Какие цифровые активы являлись предметом операций?
3. Каково движение цифровых активов по указанным адресам и транзакциям?
4. Связаны ли между собой исследуемые криптовалютные адреса?
5. Какова стоимость цифровых активов на определенную дату?
6. Имеются ли признаки неправомерного вывода цифровых активов?
7. Имеются ли признаки мошеннической схемы при совершении операций?
8. Каков размер убытков, связанных с утратой или неправомерным распоряжением цифровыми активами?
9. Соответствует ли смарт-контракт заявленным условиям?
10. Какие действия были совершены с цифровыми активами в исследуемый период?
11. Соответствует ли майнинговое оборудование заявленным характеристикам?
12. Какова экономическая модель и доходность майнинговой деятельности?
13. Имеются ли цифровые следы, подтверждающие совершение спорных операций?
14. Возможно ли установить маршрут движения цифровых активов?
15. Являются ли представленные цифровые данные достаточными для подтверждения факта операции?

Почему НИИСЭ

• проводим судебные и досудебные экспертные исследования;
• работаем с цифровыми, финансовыми, техническими и документальными материалами;
• проводим комплексные исследования с участием экспертов разных специальностей;
• готовим заключения специалистов, экспертные заключения и рецензии;
• учитываем требования процессуального законодательства;
• работаем с материалами для судов, адвокатов, юридических лиц и граждан;
• обеспечиваем профессиональный подход к исследованию сложных цифровых следов и финансовых операций.

Как заказать экспертизу

Оставьте заявку — мы кратко оценим задачу, уточним перечень документов и предложим оптимальный формат работ: экспресс‑анализ, расширенная экспертиза с расчётами или подготовка материалов для спора.