Комплексная экспертиза цифровых активов
Комплексная экспертиза цифровых активов — это всестороннее исследование цифровых активов, объединяющее компьютерно-технический анализ, финансово-экономическое исследование, оценку стоимости, анализ операций, цифровых следов, сделок, убытков и рисков. Комплексный подход позволяет получить полное представление о всех аспектах дела и подготовить обоснованное заключение.
Когда требуется комплексная экспертиза цифровых активов
Комплексная экспертиза может потребоваться, если необходимо:
- получить полную картину событий по сложному делу с цифровыми активами;
- совместить технический анализ с финансово-экономическим;
- установить все факты, имеющие значение для дела (операции, стоимость, убытки, риски);
- подготовить весомое доказательство для суда с участием разных экспертов;
- сэкономить время и ресурсы при исследовании многоаспектного спора;
- получить единое обоснованное заключение по всем вопросам дела.
Что исследует эксперт
В рамках комплексной экспертизы цифровых активов эксперт изучает:
- технические аспекты: блокчейн-транзакции, кошельки, адреса, цифровые следы;
- финансово-экономический анализ: операции, потоки, ликвидность, волатильность;
- оценку стоимости активов на различные даты (рыночную, инвестиционную, ликвидационную);
- убытки: реальный ущерб и упущенную выгоду, причинно-следственные связи;
- риски: технические, финансовые, операционные, правовые;
- сделки и обязательства сторон (при наличии договорных отношений).
Какие документы и материалы могут потребоваться
Для проведения комплексной экспертизы могут потребоваться:
- судебное определение или постановление о назначении экспертизы;
- все имеющиеся материалы дела, связанные с цифровыми активами;
- адреса кошельков, хэши транзакций, выгрузки из блокчейн-обозревателей;
- договоры, соглашения, переписка, скриншоты операций;
- банковские выписки, документы бухгалтерского и налогового учета;
- документы об убытках, расходах, потерях;
- регламенты платформ, операторов, обменников;
- заключения других экспертов (при наличии);
- иные материалы, имеющие значение для комплексного исследования.
Примерные вопросы для эксперта
Перед экспертом могут быть поставлены следующие вопросы:
- Имели ли место операции с цифровыми активами и каков их объем?
- Какова стоимость цифровых активов на ключевые даты?
- Каков маршрут движения цифровых активов?
- Каков размер убытков, причиненных неправомерными действиями?
- Каковы риски, связанные с обращением цифровых активов?
- Соответствуют ли действия сторон договоренностям и законодательству?
- Имеются ли признаки мошенничества или недобросовестных действий?
- Какова полная картина движения активов и связанных с ними операций?
- Какова экономическая эффективность или убыточность операций?
- Каковы выводы по каждому из направлений комплексного исследования?